Анализ страховых рисков

Анализ рисков при построении математических моделей ставит задачу установления:

• причинных и следственных взаимосвязей различных рисков;
• вероятных распределений и вероятных характеристик рисков;
• размера материальных потерь при наступлении страхового случая.

Решение перечисленных задач представляет значительный интерес для страховых компаний с точки зрения определения необходимости привлечения к страхованию данного риска других страховщиков.

Высокое значение степени риска страхового портфеля (более 10%), устанавливаемое в процессе анализа бухгалтерской отчетности, является серьезным основанием для возможности непрерывности деятельности страховщика.

Показатель степени риска используется для приближенной оценки целесообразности принятия риска и представляет собой известный в статистике коэффициент вариации:

K = CKO / MO, где

K - коэффициент вариации;

CKO - среднее квадратичное отклонение (отклонение от средней выплаты);

MO - математическое ожидание выплат (средняя выплата).

Из теории вероятностей и математической статистики известно, что

MO = N * p, где

N - количество действующих договоров в страховом портфеле;

р - вероятность наступления страхового события.

Размер средней выплаты равен

МО * S, где

S - общая страховая сумма застрахованных объектов.

CKO = √D, где

D - дисперсия (размах средней выплаты).

D = N * p * q, где

q - вероятность ненаступления страхового события.

При решении вопроса о приеме объекта на страхование страховщик должен руководствоваться принципом уменьшения степени риска.

В целях формирования оптимального страхового портфеля важно определить максимальную величину единичного риска, принимаемого по договорам страхования. Согласно страховому законодательству такой максимум установлен на уровне 10% собственных средств страховщика.

Результаты расчета степени риска и максимальной величины риска, принимаемого без перестрахования по портфелям одной из крупных страховых компаний, приведены в табл. 3.41.

Таблица 3.41. Результаты расчета степени риска и величины единичного риска
по договорам страхования, составляющим страховой портфель
в 2005 - 2006 гг.

По результатам расчетов установлено, что снижение степени риска страхового портфеля обеспечивается за счет увеличения количества договоров страхования. Так, за 2006 г. в страховой компании при объеме портфеля 2000 договоров степень риска составляет 7,6%, что является приемлемым уровнем.

Максимальная величина единичного риска по портфелю страховой компании соответствует требованиям действующего законодательства по обеспечению финансовой устойчивости страховщиков.