Перестрахование

reinsurance - англ.

Перестрахование — операция между двумя страховыми компаниями; одна из них принимает часть (или всю сумму) риска по страховому договору в обмен на выплату страховой премии. Компания, принявшая на страхование объект, перестраховывает его уже от своего имени и за свой счет.

Главное в перестраховании — дробление крупных рисков для сокращения доли убытка при наступлении страхового события. Один застрахованный объект может быть по частям перестрахован в нескольких страховых организациях. Перестраховщик отвечает по убытку только перед страховым обществом, заключившим с ним договор о перестр.

Перестрахование бывает факультативным (по разовым сделкам) и договорное (на основе постоянно действующих договоров). При договорном перестр. страховщик обязан передавать, а перестраховщик принимать в пределах определенной страховой суммы все риски, характер и размер которых точно определены условиями договора (например, по объектам, застрахованным от пожара на какой-либо территории, и т.д.).

Страховщик за перестрахование уплачивает из страховых взносов (платежей, премий) определенную долю, размер которой зависит от формы перестрахования. Есть две формы перестрахования — пропорциональная и непропорциональная.

Пропорциональное перестрахование означает распределение страховых взносов между страховщиком и перестраховщиком в соответствии с частью ответственности по рискам, приходящихся на каждого из них. Это бывает при квотной системе, когда страховщик определяет долю перестрахования в твердом проценте от каждой страховой суммы, и при эксцедентной системе, когда перестраховывается часть страховой суммы, превышающая определенный размер по данной категории рисков.

Непропорциональное перестрахование означает возмещение убытка лишь в том случае, если он превышает определенную сумму или общая сумма убытков по данной группе рисков превышает установленный уровень убыточности.

Все виды непропорционального перестрахования защищают страховщика от крупных убытков или гарантируют ему рентабельность страхования. Для возмещения затрат по приобретению страхований (на вознаграждение агентов, скидки страхователям и т.д.), а также по управленческим расходам страховщик удерживает в свою пользу перестраховочную комиссию — определенный процент от суммы взносов по перестрахованию.

Страховщики стремятся сами быть перестраховщиками. Это помогает им создать свой устойчивый и масштабный портфель рисков, а также компенсировать расходы по перестрахованию своих собственных рисков. Часто страховщики устанавливают между собой перестраховочные отношения на взаимной основе.

Перестрахование расширяется и это объясняется укрупнением рисков, ибо объектами страхования становятся многомиллионное имущество корпораций, огромные промышленные предприятия, стройки, океанские корабли, товарные склады и т.п. Расширению перестрахования способствует высокая стоимость многих страхуемых объектов, подверженных повышенной опасности. Подобного рода риски страховщики обслуживают с помощью перестрахования, что облегчает их положение при страховом событии.

На рубеже XIX-XX вв. начался процесс интернационализации перестрахования. Оно приняло международный характер.