Страховые тарифы

insurance rates - англ.

Ставки платежей (взносов, премий) за страхование имущества или жизни, исчисляемые с единицы страховой суммы, например со 100 руб. Обычно страховые тарифы (тарифные ставки) исчисляются на годичный период страхования и имеют две части: ставку-нетто (нетто-премию) и надбавку к ней (нагрузку). Первая часть - источник формирования фонда выплаты страхового возмещения в имущественном страховании и страховых сумм в личном. Вторая часть - источник покрытия расходов по проведению самих страховых операций, формирования запасного фонда, для ассигнования средств на борьбу с пожарами, падежом животных и др.

Страховые тарифы в единстве двух своих частей называют брутто-ставкой . Методы исчисления тарифных ставок-нетто в имущественном и личном страховании различны. В имущественном страховании необходимо по возможности точно определить размер предстоящих выплат страхового платежа на каждую единицу страховой суммы имущества данной группы или категории. Для этого на основании данных статистики страховых случаев (событий) устанавливается за истекший период убыточность страховой суммы.

Эти данные обеспечивают известную степень вероятности при определении показателей для будущего периода и таким образом прогнозировать ожидаемые выплаты возмещений и страховых сумм. Страховые тарифы за страхование жизни складываются из ставки-нетто (нетто-премии) и надбавки к пей. Размер ставок-нетто определяется с учетом многих факторов, прежде всего с учетом вероятности наступления страхового случая. При этом используются специальные таблицы, строящиеся на основе данных статистики. В таблицах отражены показатели: возраст; число лиц, доживающих до данного возраста; число лиц, умирающих в течение года; показатель смертности.

При исчислении годичных тарифных ставок-нетто (нетто-премий) в качестве вспомогательного процесса является расчет единовременной нетто-премии. Это взнос, который полностью уплачивался бы страхователем одновременно с заключением договора страхования и соответствовал обязательствам страховщика по договору. При переходе от исчисления единовременной нетто-премии к годичной исходят из ряда факторов, в частности из того, что годичная нетто-премия должна быть меньше единовременной, так как страховщик начисляет в течение всего периода страхования определенный процент па суммы произведенных страховых взносов.

По договорам смешанного и иных видов страхования в годичные ставки-нетто включаются постоянные платежи по страхованию на случай постоянной полной или частичной утраты застрахованным трудоспособности от несчастных случаев. Ставка-брутто по страхованию жизни включает в себя кроме ставки-нетто надбавку (нагрузку), которая складывается из следующих частей:

1. первоначальных расходов но заключению договора страхования (оплата страховых агентов, врачей за проведение медицинского осмотра страхователей);
2. процентного вознаграждения агентам за сбор страховых взносов (премий, платежей);
3. общих административно-хозяйственных расходов страховщика.

Нетто-премия по смешанному страхованию жизни, уплачиваемая страхователем ежегодно, имеет две части: одна (меньшая часть нетто-премии) является источником формирования фонда выплаты страховых сумм в случае смерти застрахованного (ее называют рисковой премией); другая формирует фонд выплаты страховых сумм при дожитии до конца срока страхования. Ее называют премией-сбережением; исчисляют как разницу между полученной страховщиком за год совокупной величиной нетто-премии (по всем договорам смешанного страхования) и величиной финансовых обязательств страховщика. Эта часть нетто-премии называется еще резервом взносов и предназначается для выполнения обязательств страховщика в будущем периоде.