Финансовые взаимоотношения в страховании

Финансовые отношения носят перераспределительный характер, что обусловливается самой природой страхования — перераспределением денежных фондов, созданных всеми участниками отношений, в пользу участников, имущественным интересам которых причинен вред. При этом перераспределение денежных фондов происходит как в пространстве (премии уплачивают все страхователи, а возмещение направляется туда, где возник ущерб), так и во времени. Уплата премии является условием вступления в страховые отношения и предшествует выплате страховых возмещений.

Характерной чертой финансовых взаимоотношений страховщиков и страхователей является также возвратность средств. Это означает, что средства, уплаченные в качестве страховых премий, рано или поздно будут возвращены его участникам (за вычетом расходов на ведение дела и прибыли страховщика).

Отметим и тот факт, что для страхователей страхование не является средством обогащения. Страховая выплата лишь компенсирует им убытки.

Следовательно, страховщик имеет обязательства перед страхователем. Обеспечение обязательств страховщика реализуется через систему финансовой компенсации в случае неблагоприятных обстоятельств в обмен на уплату страхователем денежных сумм (премий), из которых формируется страховой фонд и который вкладывается страховщиком в активы, приносящие доход. Рациональная деятельность страховщика является формой финансового посредничества, которая требует от него глубоких знаний в отношении определения вероятности наступления страхового случая.

В соответствии с заключенным договором одна сторона (страховщик) берет на себя обязательство уплатить другой стороне (страхователю) определенную сумму денег после наступления определенного события, ущемляющего интерес страхователя.

При осуществлении страховой защиты методом страхования формируется сложная система экономических отношений, имеющих специфические признаки, отличающие эту категорию от категории финансов и кредита.

Необходимо выделить четыре существенных признака страховых отношений:

• обусловленность страховых отношений наличием страхового риска, способного нанести материальный или иной ущерб;
• замкнутость раскладки ущерба между участниками страхования;
• перераспределение ущерба во времени и в пространстве;
• возвратность страховых взносов в части, предназначенной на выплаты страхового возмещения по портфелю договоров в целом.

Перечисленные признаки выделяют страхование из системы других финансовых отношений в обществе.

Страховые компании представляют собой субъекты хозяйственной деятельности, которые взаимодействуют в сфере финансов с различными категориями субъектов и лиц, которые вносят свои средства на цели страхования и которые информируют общество о своем текущем и ожидаемом финансовом состоянии и устойчивости страховой компании.

Основной организационной формой проведения страхования является акционерное общество.