Запланированное собственное удержание и незапланированное удержание (по дефолту)

Одна из характеристик убытков на собственном удержании состоит в том, могут ли они быть запланированными или случиться по дефолту. При запланированном собственном удержании организация определяет, измеряет свои возможные убытки и решает использовать план собственного удержания убытков — самострахование для покрытия убытков, когда будет необходимо.

Когда собственное удержание происходит не запланировано (по дефолту — retention by default), это означает, что организация не определила и не оценила свои возможные убытки и/или не решила использовать план собственного удержания. Эти различные характеристики собственного удержания убытков показаны на рисунке, приведенном ниже.

Незапланированное собственное удержание (по дефолту) может произойти по следующим причинам:

• Организация выявила и измерила возможные убытки и решила передать их, но не приняла план оплаты удержанных убытков.
• Организация была не в состоянии передать убытки, когда хотела это сделать.
• По убыткам превысили размеры, которые, как ожидала организация, покрываются планом передачи риска, в оплате отказано.
• Страховщик или другое третье лицо (которому был передан риск) не способно покрыть убытки.

Убытки, оставленные на удержание по дефолту, могут постигнуть организацию неожиданно и быть потенциально значительными. Следовательно, они могут значительно уменьшить капитал компании и ее денежный поток. Организации следует минимизировать число убытков, которые она оставляет по дефолту, и стремиться выявлять, насколько это возможно, большую часть возможных рисков. Следует также разрабатывать продуманные планы собственного удержания или передачи убытков.

Решение, какие убытки оставлять на собственном удержании

На рисунке, приведенном ниже, показана взаимосвязь между частотой и размером убытков и решением об их удержании или передаче.

Обычно незначительная часть убытков все-таки остается предсказуемой и, следовательно, может быть оставлена на собственном удержании, в то время как большие по размерам убытки не могут быть оставлены на собственном удержании. Организация должна решить, будет ли она оставлять убытки на собственном удержании. Как упоминалось ранее, «высокий» и «низкий» — понятия относительные. Они — свои для каждой организации и обычно зависят от размеров самой организации.

Организация, которая анализирует свои возможные убытки и решает оставлять их на собственном удержании, должна исполнять план собственного удержания. Планы собственного удержания среди других типов планов финансирования риска анализируются в следующем разделе.