Планы финансирования рисков

В это разделе описывается несколько общих планов финансирования риска. Они состоят из планов собственного удержания риска и планов по передаче риска.

План собственного удержания рисков (retention plan) — план, по которому организация использует собственные ресурсы для покрытия своих убытков. План передачи рисков (transfer plan) — план, согласно которому организация (цедент) использует ресурсы другой организации (цессионария) для покрытия или предотвращения своих убытков. Однако большую часть планов трудно четко отнести к определенной категории, т.е. невозможно определенно сказать, работает ли план собственного удержания или передачи риска, так как они являются смешанными планами (hybrid plan) , сочетающими элементы обоих типов. Например, план по страхованию, предполагающий франшизу, можно отнести к смешанному типу плана ввиду того, что застрахованная компания оставляет на собственном удержании ущерб, меньший величины франшизы, в то время как то, что оказывается больше этой величины, она передает страховой организации. Некоторые более сложные планы, обсуждаемые здесь, являются смешанными планами.

Рисунок, приведенный выше, показывает взаимосвязь между планами финансирования риска, а также частотой и тяжестью убытков. В целом планы собственного удержания риска используются для покрытия возможных убытков незначительного размера, в то время как планы по передаче рисков — наоборот — для компенсации возможных убытков крупных размеров. В силу того, что в планах смешанного типа сочетается удержание и передача, смешанные планы могут применяться при любых ущербах независимо от их тяжести. Например, страховой план, предполагающий большую франшизу, может быть составлен так, что будет покрывать все убытки внутри треугольника, показанного на рисунке.

Таблица, приведенная ниже, отражает содержание планов удержания, передачи и смешанных планов, которые рассматриваются далее.

Характеристики индивидуального плана финансирования риска должны быть исследованы прежде, чем отнести его к одному из типов: удержания, передачи или смешанному. Например, план, предполагающий большую франшизу, обычно относят к смешанному типу, в то время как план, предусматривающий фиксированную стоимость с невысокой франшизой, относится обычно к типу планов по передаче рисков. Похожие трудности существуют при определении типа плана кэптивного страхования. Когда кэи-тивная страховая компания покупает перестрахование, план характеризуется как смешанный. Однако когда кэптивный страховщик не покупает перестрахования, план можно охарактеризовать как план собственного удержания риска. (Планы кэптивных страховщиков подробно рассматриваются далее) Следовательно, надо иметь в виду то, что классификация различных типов планов,  имеет общий характер и может как подойти, так и быть неприемлемой для конкретного плана в зависимости от его специфических характеристик.

Чтобы соответствовать своим целям финансирования риска, организация часто составляет программу, комбинируя несколько планов. Некоторые пути, используемые организациями для объединения планов удержания, передачи или смешанных планов в одну программу, обсуждаются в последнем разделе.