Страховые планы с большой франшизой

Планы с франшизой можно использовать в большинстве видов страхования. Тем не менее в США планы с высокой франшизой (large deductible plans) обычно применяются при страховании ответственности работодателя, в автогражданской ответственности или в страховании общей ответственности с франшизой на один несчастный случай свыше 100 000 долл. В большей части американских штатов организациям разрешено использовать страховые планы с высокой франшизой.

Концепция страховых планов с франшизой достаточно очевидна. В обмен на понижение премии застрахованный соглашается возместить страховщику за все потери сверх определенного уровня, который равен франшизе. В действительности, страхователь несет убытки в пределах уровня франшизы и передает страховщику убытки сверх этого уровня в пределах лимита страхового полиса. Поэтому страховые планы с франшизой можно отнести к смешанным планам финансирования риска, так как они соединяют и собственное удержание риска и его передачу. Страхователь должен обеспечить страховщику определенный уровень безопасности за счет предоставления письма по кредиту с гарантией оплаты убытков в пределах уровня франшизы.

Самострахование собственного удержания риска — формальный план удержания с той разницей, что в страховом полисе вместо франшизы указывается уровень собственного удержания, оставленный на самострахование.

Большая франшиза похожа на самострахование собственного удержания риска (self-insured retention). Ключевая разница состоит в том, что в страховом полисе вместо франшизы указывается уровень собственного удержания, оставленный на самострахование. Другое отличие состоит в том, что при самостраховании удержания страхователь несет ответственность за урегулирование и оплату своих собственных убытков сверх уровня самострахования собственного удержания. Организация часто избавляется от этой функции и передает ее независимой организации, рассчитывающей убытки за определенную плату.

При плане с франшизой страховая компания урегулирует и оплачивает все претензии по убыткам, — даже те, которые оказываются ниже уровня франшизы, а затем добивается возмещения их от страхователя (действительно, страховая компания гарантирует оплату по всем претензиям). Следовательно, план с франшизой дает страховой компании прямой контроль над всеми индивидуальными претензиями, начиная с мелких, но потенциально способных превысить уровень франшизы. Для компенсации отсутствия контроля над индивидуальными претензиями, оставленными на самострахование, полис с самострахованисм удержания риска обычно предусматривает четкий отчет страховщику о тех претензиях, которые потенциально могут превысить уровень удержания, оставленного на самострахование.

Планы ответственности работодателя с большой франшизой могут быть основаны на расчетном базисе по одному пострадавшему и/или по одному несчастному случаю, в то время как планы автогражданской ответственности с франшизой обычно основаны на расчетном базисе по одному несчастному случаю, а планы общей ответственности — на базисе одного страхового события. План может также включать совокупную франшизу, которая превосходит суммарные вычитаемые выплаты за некоторый период времени, обычно год.

В планах с большой франшизой сумма, которую страховая компания привлекает для урегулирования убытков, включая судебные издержки, может быть как меньше, так и больше франшизы. Если сумма меньше или в пределах франшизы, то страховщик добавляет их к размеру убытков для определения общей суммы, предназначенной к вычету. Если она больше, то сумма не добавляется к размеру убытков для определения общей суммы, предназначенной к вычету, а обычно распределяется между страхователем и страховой компанией на основе размера убытков.

Планы с большой франшизой стали популярны в США с конца 1980-х и начала 1990-х годов, когда правительства многих штатов разрешили их использовать. Обычно мотивом организации к переходу на план с большой франшизой является сокращение издержек по сравнению с другими типами планов. Даже несмотря на то, что значительная часть экономии премии расходуется, потому что организация должна оплачивать свои убытки в пределах франшизы, сокращение премии экономит издержки по двум основным причинам:

1. Различные штаты налагают такую нагрузку, как налоги на премию и остаточная рыночная нагрузка, которая рассчитывается как процент от премии.
2. Страховые компании часто устанавливают для страхователя надбавку в несколько процентов к премии.

Планы с большой франшизой значительно снижают размер премии но сравнению с другими планами, позволяют страховым компаниям избежать значительных накладных расходов, остаточной рыночной нагрузки и налогов на премии. (Важно заметить, что остаточная рыночная нагрузка {residual market loadings) была очень дорогой в 1980-х, но она значительно сократилась в 1990-х годах.)

Еще одно преимущество планов с большой франшизой состоит в том, что они позволяют получить прибыль от денежной массы, предназначенной для резервов по удержанным убыткам. Страхователь возмещает страховой компании выплаты по мере того, как она оплачивает убытки в пределах франшизы. Поэтому план с большой франшизой является нефинансируемым планом собственного удержания. Убытки по ответственности работодателя, автогражданской ответственности, общей ответственности обычно оплачиваются в течение нескольких лет после страхового случая, поэтому страхователь может получить выгоду от большого денежного потока, вовлеченного для компенсации этих типов убытков.

Как и в случае с другими планами удержания, убытки в пределах большой франшизы могут быть больше, чем ожидалось, уменьшая чистый доход и денежный поток организации. Удерживая их на благоразумном уровне в пределах вычета на один страховой случай и годовой совокупной суммы вычетов, организация может управлять неопределенностью, касающейся стоимости удержанных убытков. Уровень неопределенности должен уравновесить общие издержки (удержанные убытки и премию) плана с большой франшизой на альтернативных уровнях франшизы.

Пример плана с большой франшизой

Предположим, что план с большой франшизой, примененный к ответственности работодателя за причинение ущерба работнику, соединяет:

• франшизу в 100 000 долл. на каждого пострадавшего, получившего телесное повреждение;
• франшизу в 250 000 долл. на один несчастный случай, независимо от числа работников, получивших телесные повреждения;
• годовую совокупную франшизу в 350 000 долл.

Предположим, что в течение одного года шесть работников получили телесные повреждения, в том числе четверо в одном несчастном случае. Таблица, приводимая ниже, показывает расходы по ущербам на каждого пострадавшего.

По плану с большой франшизой страхователь возместит страховой компании 100 000 долл. за работников (согласно франшизе на одного пострадавшего) и суммарно 250 000 долл. за работников с 1-го по 4-й, потому что они пострадали в одном несчастном случае. В дополнение страхователь возместит страховой компании дополнительно 100 000 долл. за 5-го работника и 6-го работника вместе в связи с ограничением совокупной франшизы суммой в 350 000 долл.